blanqueo de capitales | Gregorio Labatut Serer

Archivos con la etiqueta ‘blanqueo de capitales’

¿Puede la AEAT exigir la información que los sujetos obligados dispone de sus clientes en aplicación de la Ley de Prevención de Blanqueo de Capitales?

La pregunta es inquietante, pero viene motivada por lo estipulado en la Disposición Adicional Tercera del Reglamento de la Ley de Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo. En ella, se dice textualmente: “Acceso a la información por la Agencia Estatal de Administración Tributaria. La Agencia Estatal de Administración Tributaria, para el cumplimiento [...]

¿Son los Agentes de la Propiedad Inmobiliaria API sujetos obligados de la Ley de Prevención de Blanqueo de Capitales y FT?

La respuesta, la tenemos en el art. 2 de la Ley 10/2010 de prevención de blanqueo decapitales y financiación del terrorismo, que indica que son sujetos obligados a esta Ley, entre otros, a los siguientes:   l). Los promotores inmobiliarios, y quienes ejerzan profesionalmente actividades de agencia, comisión o intermediación en la compraventa de bienes inmuebles.) Las entidades [...]

El delito fiscal y el delito de blanqueo de capitales.

En el artículo 1.2 de la Ley 10/2010 de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo, se indica lo siguiente: “A los efectos de esta Ley se entenderá por bienes procedentes de una actividad delictiva todo tipo de activos cuya adquisición o posesión tenga su origen en un delito, tanto materiales como inmateriales, [...]

¿Son los Agentes de la Propiedad Inmobiliaria API sujetos obligados de la Ley de Prevención de Blanqueo de Capitales y FT?

La respuesta, la tenemos en el art. 2 de la Ley 10/2010 de prevención de blanqueo decapitales y financiación del terrorismo, que indica que son sujetos obligados a esta Ley, entre otros, a los siguientes:   l). Los promotores inmobiliarios, y quienes ejerzan profesionalmente actividades de agencia, comisión o intermediación en la compraventa de bienes inmuebles.) Las entidades [...]

“En todos los sitios cuecen habas”. ¿Blanqueo de capitales en el primer banco alemán?

Al leer esta noticia, yo pensaba que se refería a España. Pensaba que estaba en España, por aquí estamos acostumbrados a estas cosas. Pero no, se trataba de Alemania. ¿Alemania?, pues sí, la noticia publicada en Diariodecadiz.es dice textualmente: “Redada en la sede de Deutsche Bank por supuesto blanqueo de capitales” No me lo podía [...]

¿Son los graduados sociales sujetos obligados de la Ley de prevención de blanqueo de capitales y FT?

El art. 2 de la Ley 10/2010 de prevención de blanqueo decapitales y financiación del terrorismo, indica que son sujetos obligados a esta Ley, entre otros, a los siguientes: – e) Las entidades gestoras de fondos de pensiones. – ñ) Los abogados, procuradores u otros profesionales independientes cuando participen en la concepción, realización o asesoramiento [...]

Definición de blanqueo de capitales.

En primer lugar hay que poner de manifiesto que la Ley 10/201 no se trata de una ley que persiga a las personas que comenten el delito de blanqueo de capitales, sino que es una ley dirigida a prevenir este delito, y por ello, se dirige a los sujetos obligados, quienes deberán cumplirla, debiendo asumir [...]

Situación de los asesores fiscales, contables y auditores ante la prevención del blanqueo de capitales

La entrada en vigor de la LEY 10/2010, DE 28 DE ABRIL, DE PREVENCIÓNDEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO, exige a los asesores fiscales, contables y auditores una serie de obligaciones y formalidades que es necesario conocer y poner en práctica de forma inmediata, entre ellas acreditar una formación adecuada de [...]

Muchos delitos de blanqueo de capitales se hacen por imprudencia.

Esa fue una de las conclusiones a las que llegó el ex fiscal de la Audiencia Nacional Ignacio Gordillo, quien aseguró ayer que en España “se cometen muchos delitos de blanqueo de capitales por imprudencia y desconocimiento, y los empresarios deben adoptar protocolos que eviten una responsabilidad penal que conlleve multas, penas de cárcel y [...]