Situación de los asesores fiscales, contables y auditores ante la prevención del blanqueo de capitales | Gregorio Labatut Serer

Situación de los asesores fiscales, contables y auditores ante la prevención del blanqueo de capitales

La entrada en vigor de la LEY 10/2010, DE 28 DE ABRIL, DE PREVENCIÓNDEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO, exige a los asesores fiscales, contables y auditores una serie de obligaciones y formalidades que es necesario conocer y poner en práctica de forma inmediata, entre ellas acreditar una formación adecuada de forma anual de los directores y empleados de los despachos,

El delito de blanqueo de capitales no es solamente la afloración de bienes procedentes de una actividad ilícita, sino también la ocultación o el encubrimiento del origen ilícito de los mismos.
Por eso, la Ley se dirige a prevenir el delito de blanqueo de capitales, y por ello a los sujetos obligados, quienes deberán cumplirla, y en su caso, asumir las consecuencias de no hacerlo.
Consecuencias que en los casos muy graves pueden derivar en delito penal e incluye a los despachos de asesores fiscales, contable y editores como sujetos obligados por dicha Ley.

Algunas de las obligaciones que conlleva la nueva ley para los despachos profesionales, son las siguientes:

- Obligación de diligencia debida con respecto a los clientes. Lo que conlleva un protocolo y una serie de procedimientos: identificación de los clientes, conocimiento de su negocio, identificación del titular real, seguimiento del negocio del cliente,
evaluación del riesgo, etc.

- Examen de cualquier operación que pueda ser de dudosa procedencia.

- Comunicación al Servicio Ejecutivo de Prevenciónde Blanqueo de capitales SEPBLAC de cualquier indicio de operación
procedente del blanqueo o financiación del terrorismo.

- Conservación de documentación.

- Colaboración con el SEPBLAC

- Abstención de realización de cualquier operación sospechosa.

- Establecer un Órgano de control interno y de comunicación que vele por el perfecto cumplimiento de las exigencias de la
Ley.

- Formación continuada de todos los empleados del despacho, de forma aunual.

Todas estas cuestiones, y algunas más, hay que cumplirlas pues se castiga el incumplimiento de forma administrativa:
Infracciones muy graves, graves y leves, y también existe responsabilidad penal (art. 301 y otros del Código Penal).

Para atender las necesidades de formación el profesor Gregorio Labatut Serer ha impartido cursos de formación sobre la
prevención del blanqueo de capitales.

El próximo curso, Organizado por la Fundación Universidad Empresa (ADEIT), se realizará el día 11 de mayo tendrá lugar
en Valencia, con el título “LOS ASESORES FISCALES, CONTABLES Y AUDITORES ANTE LA LEY DE BLANQUEO DE
CAPTIALES.”

Se puede ver en la siguiente web: http://www.adeit-uv.es/blanqueocapitales/

Un saludo coridal para todos

Gregorio Labatut Serer

 

6 Comentarios | Leído 966 veces

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6 Respuestas a “Situación de los asesores fiscales, contables y auditores ante la prevención del blanqueo de capitales”

  1. ROSA dice:

    un saludo, soy asesora fiscal y docente, en estos momentos he estado en excedencia por niños pequeños y al incorporarme al mercado laboral, me he dado cuenta que necesito formación en este ambito, tanto como profesional como docente, mi pregunta es con un seminario es suficiente para cumplir el requisito de formación, ¿hay que realizar algún examen?, ¿puedo impartir la formación a otros empleados? (formandome en el tema).
    he comprobado que va a realizar un seminario en el colegio de gestores administrativos, no sé si me dejaran asistir, ¿sería suficiente esta formación?
    muchas gracias

  2. Miguel Rodiles dice:

    Buenos días, perdona que te escriba públicamente, pero he visto el contenido de tu blog y me gustaría hacerte una propuesta para intercambiar enlaces, y conseguir así mejorar nuestro posicionamiento en buscadores. Si estas interesado por favor, ponte en contacto conmigo en esta dirección: miguel.rodiles03@gmail.com. Muchas gracias por tu tiempo.

  3. Gracias por este texto me ha ayudado mucho.

  4. Este texto es muy interesante

  5. La verdad es que esta situación de tanto blanqueo de capital debe ser parada de alguna manera con un control más exhaustivo a sus cuentas o trabajo para que no se pierdan en cuentas bancarias extranjeras

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